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福建龙溪轴承(集团)股份有限公司2008年度报告摘要

  合并股东权益变动表

  编制单位: 福建龙溪轴承(集团)股份有限公司 单位: 元 币种:人民币

  公司法定代表人:陈福胜主管会计工作负责人:陈晋辉 会计机构负责人:何惠川

  母公司股东权益变动表

  2008年度

  编制单位: 福建龙溪轴承(集团)股份有限公司 单位: 元 币种:人民币

  公司法定代表人:陈福胜主管会计工作负责人:陈晋辉 会计机构负责人:何惠川

  (上接C57版)

  2)负债总额报告期末264,982,013.78元,占总资产的比例为25.30%,比期初降低2.27%,主要变化项目如下:

  A.短期借款的变动主要是子公司永安轴承当年流动资金贷款增加1394万元,三明齿轮增加流动资金贷款2000万元。

  B.预收款项的变动主要是客户预付订金已发货结算;其中:母公司预收客户订货款增加126万元、子公司永安轴承发货结算减少78万元、三明齿轮减少228万元、福建金柁增加3万元、新增合并子公司长沙波德增加3万元。

  C.应付职工薪酬的变动主要是社保统筹及职工福利的结算所致;其中:母公司结算统筹与职工福利减少467万元,子公司永安轴承减少10万元,三明齿轮减少517万元、新增合并子公司长沙波德增加4万元等。

  D.应交税费的变动主要是税款跨期结算;其中:母公司受所得税率变动影响所得税多预缴影响比期初减少2059万元,子公司永安轴承减少264万元,三明齿轮增加35万元、福建金柁增加54万元、新增合并子公司长沙波德增加27万元等。

  E.应付股利的变动主要是子公司永安轴承2007年度其他股东的股利未支付。

  F.其它应付款的变动主要是子公司漳州市金驰汽车配件有限公司(以下简称“漳州金驰”)收到厂房拆迁赔偿款结算减少433万元。

  G.专项应付款的变动主要是原政府补贴项目结算转入当期损益。

  H.递延所得税负债的变动主要是子公司三明齿轮持有股票期末按公允价值进行计量相应的递延所得税款。

  3)股东权益报告期末余额782,392,980.77元,占总资产的比例为74.70%,比期初增长4.97%,主要变化项目如下:

  A.股本的变动主要是母公司根据2007年度股东会决议,实施资本公积10转增10分配方案。

  B.资本公积的变动主要是母公司根据2007年度股东会决议,实施资本公积10转增10分配方案,及子公司福建三齿期末持有股票按公允价值计量的税后净额减少。

  C.盈余公积的变动主要是按净利润提取10%公积金。

  D.未分配利润的变动主要是当年实现净利润及分配2007年度股利的影响。

  (2)利润构成的变动情况分析

  单位:元 币种:人民币

  A.营业收入的变动主要是轴承与齿轮产品的市场需求增加。其中:母公司同比增加2143万元,子公司永安轴承增加3446万元、三明齿轮增加852万元、福建金柁减少1763万元、漳州金驰增加39万元、新增合并子公司长沙波德增加58万元等。

  B.营业成本的变动主要是受营业收入增长及原辅材料涨价的影响;其中:母公司增加1332万元,子公司永安轴承增加2826万元、三明齿轮增加921万元、福建金柁减少1682万元、漳州金驰增加35万元、新增合并子公司长沙波德增加24万元等。

  C.营业税金及附加的变动主要是受营业收入增长及原辅材料涨价增值税税负率降低的影响;其中:母公司减少83万元,子公司永安轴承减少3万元、三明齿轮减少7万元、福建金柁减少4万元等。

  D.营业费用的变动主要是受主营业务增长的影响相应的运费、差旅费等增加;其中:母公司同比增加87万元,子公司永安轴承增加105万元、三明齿轮增加96万元、新增合并子公司长沙波德增加3万元等。

  E.管理费用的变动主要是实施挖潜降耗措施,费用得到有效控制及受主营增长部分变动费用增加;其中:母公司减少12万元,子公司永安轴承增加263万元、三明齿轮增加32万元、漳州金驰增加8万元、新增合并子公司长沙波德增加19万元等。

  F.财务费用的变动主要是子公司永安轴承与三明齿轮受贷款利息支出增加及汇率变动汇兑损失增加。

  G.资产减值损失的变动主要是按账龄分析法进行坏账提取所致及子公司期末存货发生跌价;其中:母公司减少83万元,子公司永安轴承增加169万元、三明齿轮增加134万元、福建金柁增加53万元等。

  H.投资收益的变动主要是母公司利用闲置资金申购所获得的收益减少。

  I.营业外收支净额的变动主要是受政府补贴收入及固定资产处置收益减少的影响;其中:母公司净收益减少46万元,子公司永安轴承政府补贴收入减少108万元、三明齿轮政府补贴收入减少233万元、漳州金驰处置土地收益增加167万元等。

  J.利润总额的变动主要是受营业收入增长,而原辅材料涨价产品毛利率降低及以上各因素的综合影响。

  K.所得税费用的变动主要是利润变动及所得税税率变动影响。

  L.净利润的变动主要是受利润总额及所得税率变动的影响。

  (3)现金流量变动情况分析

  单位:元 币种:人民币

  A.经营活动产生的现金流量净额变动,主要是货款回笼增加及强化各项费用支出的付款额度控制。

  B.投资活动产生的现金流量净额变动,主要是技改项目固定资产投入减少的影响。

  C.筹资活动产生的现金流量净额变动,主要是受子公司的流动资金贷款增加及分配的现金股利增加的影响。

  4、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析

  单位:万元币种:人民币

  (1)福建省永安轴承有限责任公司:截止2008年12月31日资产总额22,273万元,净资产10,744万元,2008年实现销售收入15,738万元,净利润563万元;。

  (2)福建省三明齿轮箱有限责任公司:截止2008年12月31日资产总额24,358万元,净资产8,896万元,2008年实现销售收入11,820万元,净利润200万元;

  (3)福建金柁汽车转向器有限公司:截止2008年12月31日资产总额2,537万元,净资产1,107万元,2008年实现销售收入1,185万元,净利润-106万元;

  (4)漳州市金驰汽车配件有限公司:截止2008年12月31日资产总额831万元,净资产786万元,2008年实现销售收入191万元,净利润215万元;

  (5)福建省联合轴承有限公司:截止2008年12月31日资产总额196万元,净资产111万元,2008年实现销售收入350万元,净利润-0.2万元;

  (6)长沙波德冶金材料有限公司:截止2008年12月31日资产总额345万元,净资产289万元,2008年实现销售收入58万元,净利润8万元。

  5、报告期内技术创新情况

  公司立足当前,着眼未来,围绕《企业十一五”技术进步发展规划》稳步推进企业技术创新工作。2008年,约投资950万元用于高技术含量、高附加值的“T型自润滑关节轴承的技术改造”项目,并继续与科研院所合作开展联合攻关,在部份关键技术上取得了突破性的进展,开发生产了技术性能先进的自润滑双金属材料、重载低速衬垫等多种自润滑新材料,其性能指标达到国际先进水平;公司重点从提高产品质量、生产效率和节能降耗着手,开展技改项目和技术进步措施项目,全年共有122个技术进步项目获得立项,已完成77项,新购设备52台套,改造设备5台套,持续提升企业工艺技术水平。

  报告期内,公司本部共开发各种型号关节轴承191种,新产品销售收入8000万元以上,《汽车起重机平衡梁专用自润滑向心关节轴承》项目列入2008年国家级火炬计划项目;永轴公司开发新产品36种,新开发生产的车桥圆锥滚子轴承成功配套于国际知名轻型品牌卡车,为永轴公司下一步拓宽汽车主机市场打开了局面。此外,公司获得福建省第一批高新技术企业,并完成申报全国滚动轴承标准化技术委员会关节轴承分技术委员会已通过资质审核和媒体公示,即将获批成为秘书处单位;组织制修订2项行业标准,共申请13项技术专利,获得实用新型专利3项、全球独占许可发明专利1项,有效保护企业自主知识产权,巩固行业的主导地位。

  公司2008 年进行了国家高新技术企业的申报并获审批通过,2008 年至2010 年公司将享受15%的所得税税率优惠。

  二、对公司未来发展的展望

  1、行业趋势及机遇

  当前,国际金融危机尚未见底,正在不断向实体经济蔓延,其波及范围之广、影响程度之深、冲击强度之大,百年罕见,世界主要经济体出现多年没有过的同步衰退,新兴市场国家和发展中国家增长速度普遍放缓,2009年世界经济形势将更加严峻,全球贸易下行局面已经形成,国际市场需求将进一步放缓,贸易保护主义可能进一步抬头,这将严重制约我国出口增长。国内市场形势也不容乐观,全球经济增长减速的严重影响与国内经济周期性调整因素叠加在一起,短期困难与长期矛盾相互交织,在经济全球化条件下,中国工业经济难以独善其身,市场需求明显下滑,机械行业属周期性较强的行业,市场需求更是明显萎缩。虽然政府扩大内需的财政货币政策陆续出台,一揽子经济刺激计划将促进市场信心一定程度的恢复,但是,在金融危机阴影的笼罩下,企业的投资信心和热情短期内难以恢复,政府扩大内需的政策能否带动国内需求的持续快速增长仍然有待观察,市场存在着较大不确定性。

  公司作为出口和内销并重以出口为主的企业,生产经营遇到了前所未有的困难和挑战。面对严峻的形势,公司公司将充分发挥现有的资金、规模、技术、管理和品牌优势,把握钢材、能源等生产要素价格下降的有利因素,化挑战为机遇,围绕“开拓视野,超前谋划,巧抓机遇,持续发展”的应对方针和加速市场开发步伐、加速新产品开发、加速管理创新和加速执行力提升的应对措施,以最大限度地降低危机给公司造成的影响,促进企业可持续发展。

  2、新年度的经营计划

  2009年,公司将围绕“开拓视野,超前谋划,巧抓机遇,持续发展”的应对方针,全面增强工作的高效性、协调性和可预见性,努力实现公司经济效益、社会效益及品牌影响力的统一、和谐、可持续发展。2009年度,公司力争实现营业收入人民币5.2650亿元,成本费用人民币4.1657亿元。如果宏观经济出现重大变化,在半年度报告时将根据经济形势的变化对年度经营目标进行必要的相应调整。

  3、资金需求、来源及使用

  公司为实现“十一五”发展战略,需要投入4.5~5亿元的资金。公司将充分利用财务杠杆筹措资金并根据各项目的市场前景和盈利能力区分轻重缓急分期投入。为此,公司首先将按有关规定加快首发募集资金投资项目的实施,全面发挥募集资金的经济效益,并积极拓宽融资渠道,根据公司的实际情况采取自身积累、间接融资、直接融资等多种方式,促进公司的长期稳定快速发展。

  为促进公司实现2009年度经营目标,2009年公司资金总需求预计2.0亿元,其中约8000万元用于技术改造,约12,000万元用于生产经营周转,资金来源为自筹。

  4、风险因素及对策

  (1)国际市场需求放缓和国内市场需求的不确定性

  2009年,全球贸易下行局面已经形成,国际市场需求将进一步放缓,贸易保护主义可能进一步抬头,将制约我国出口增长;国内市场方面,全球经济增长减速的严重影响与国内经济周期性调整因素叠加在一起,导致市场需求明显下滑,虽然政府扩大内需的财政货币政策陆续出台,一揽子经济刺激计划将促进市场信心一定程度的恢复,但是,在金融危机阴影的笼罩下,扩大内需的政策能否带动国内需求的持续快速增长仍然有待观察,市场存在着较大不确定性。

  对策:a.以顾客需求为导向,发挥公司品牌和性价比优势,加强对客户的服务工作,巩固工程机械、重型汽车等传统市场份额。b.开拓视野,主动出击,寻觅市场缝隙,通过开垦市场处女地与推广产品在原有市场的应用范围并重的措施,拓宽产品应用领域,培育新的增长点;c.在巩固欧洲传统市场的基础上,扩大北美、南亚市场份额,开拓非洲和拉美市场。d.抓住主机厂商为应对危机,加快零部件全球跨国采购的有利时机,利用产品的性价比优势,争取扩大配套份额并开拓新的主机市场。e.深化竞合战略,强化市场合作。在与行业对手竞争的过程中,努力寻找有合作意愿、有实力的国内外同行,在产品、技术、管理、市场等环节开展广泛的合作,深入挖掘各自的潜力,实现优势互补、互利共赢,拓宽企业的产品域和事业域。f.发挥技术和品牌优势,加速航空航天、国防军工等高端市场的开拓步伐,扩大产品的溢价力和品牌的影响力。

  (2)存货和资金管理的风险

  面对罕见的金融危机,客户的市场、资金压力不可避免会传递到公司内部,将增大企业存货和资金管理的风险。

  对策:公司将进一步强化内控管理,密切跟踪客户真实的市场销售状况,科学制定内部存货数量,加快货款回笼速度,有效平衡和控制应收帐款和内部存货的风险,防止应收帐款和存货沉淀影响公司现金流动,切实保障资产的安全和公司的日常运作,提高资金使用效率。

  三、同公允价值计量相关的内部控制制度情况

  公司根据新《企业会计准则》建立了会计核算基本制度、往来账款管理制度、存货管理制度、固定资产管理制度、资产减值管理制度和关联交易决策规则等内部财务管理制度分别对每项资产的价值计量规定了相关的核算办法,对